Подробно 28 ноября 2018 регулирование 28 ноября 2018

Британия ликвидирует лазейку, используемую для отмывания денег из России

Великобритания намерена изменить правила работы и регистрации ограниченных партнерств (limited partnership, LP), узнала Financial Times. Именно через такие компании отмываются деньги. В частности, LP были одним из главных инструментов для обнала в рамках крупнейшей отмывочной схемы с Danske Bank.

Что изменится. Как следует из письма министра по делам бизнеса Грега Кларка, реформа заставит партнерства сохранять связь с Великобританией, а также введет надзор за их деятельностью.

  • Партнерствам придется отчитываться о своей работе каждые 12 месяцев.
  • А регулирующий орган получит право ликвидировать прекратившие работу партнерства.
  • Новые правила должны вступить в силу в 2019 году.
Мы делали главные деловые СМИ страны, теперь делаем лучше - подпишитесь на The Bell.

А как LP работают сейчас? Существует два типа LP — английские ограниченные партнерства (не являются юридическим лицом) и шотландские ограниченные партнерства (являются юридическим лицом).

  • Регистрация LP стоит 50 фунтов.
  • LP не платят налоги, они взимаются с партнеров, которые сформировали LP.
  • Партнерами в LP могут быть компании, в том числе иностранные, что позволяет избежать налогообложения в Великобритании.
  • Создавать LP могут и офшоры, что позволяет создать британскую оболочку для структуры с непонятными бенефициарами.

Как россияне использовали LP для обнала. Британские партнерства были второй по величине группой иностранных клиентов (после контрагентов из России) эстонского подразделения Danske Bank, через который с 2007 по 2015 год были отмыты около €200 млрд из России и других стран СНГ. Примерно в то же время, а точнее, с 2009 по 2015 год, был отмечен резкий рост популярности шотландских партнерств — их число в этот период выросло на 236%. В 2017 году этот инструмент стали использовать реже, так как британские власти внесли изменения в законодательство, обязывающие шотландские партнерства раскрывать своих конечных бенефициаров в течение 28 дней, объяснил The Bell руководитель налоговой практики UFG Wealth Management Юрий Куликов.

  • Сейчас в Британии зарегистрированы 48 тысяч английских партнерств и 31 тысяча шотландских.

Реакция. С критикой выступили частные инвестиционные компании, которые активно используют такие структуры. А в Transparency International заявили, что меры будут успешны только в том случае, если власти усилят контроль за исполнением своих решений.

Владимир Моторин, Лиана Фаизова


Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl + Enter.