ЦБ дал банкам новую инструкцию для проверок малого бизнеса

Новости 22 февраля 2018 В ней перечислены подозрительные операции и сектора

ЦБ опубликовал согласованную с ФНС инструкцию по выявлению фирм, уходящих от налогов. В ней перечислены отрасли и операции, к которым надо присмотреться. Если банк, руководствуясь этой инструкцией, признает операцию сомнительной, он может заблокировать счета компании. Вот критерии, на которые указывает регулятор:ат

  • Средства на счет зачисляются с НДС, а списываются без НДС. Это популярная схема ухода от налогов, пишут «Ведомости»: клиент получает деньги за товар, который облагается НДС, и покупает на них товар, который НДС не облагается. Если 70% средств поступает на счет с НДС, а уходит с налогом меньше 30% – это тревожный сигнал, предупреждает ЦБ.
  • Велик риск, что в список нарушителей попадут добросовестные налогоплательщики. Например, те, чьи поставщики пользуются спецрежимами налогообложения – переводы им не должны облагаться НДС. Еще один сценарий – компания ранее переплатила по НДС, а теперь у нее есть право зачета.
  • ЦБ советует обратить внимание на переводы на счета филиалов «Почты России», платежных агентов, туроператоров и турагентов, а также на счета людям, операции по счетам которых совершаются с помощью карт.
  • Самые подозрительные отрасли: сельское хозяйство, торговля лесом и стройматериалами, экспорт зерна, рыбы, лесоматериалов. Подозрительные — строительство, грузоперевозок, услуги автотранспорта, а также торговли цветными металлами и украшениями.
Узнайте, как правильно строить свой бизнес из ежедневной рассылки The Bell.

Что мне с этого? 

Инструкцию надо изучить внимательно — даже если вы не совершаете ничего незаконного, надо оценить, попадаете ли вы в группу риска, и подготовиться к банковской проверке заранее

Анастасия Стогней


Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl + Enter.