Правительство наконец определилось с тем, что придет на смену замороженным с 2014 года накопительным пенсиям. Россиянам предложат систему гарантированного пенсионного плана (ГПП), разработанную Минфином и ЦБ, пишут «Ведомости» и РБК. Система будет полностью добровольной — предполагается, что население пойдет в нее ради налоговых льгот.
Детали
- Чтобы начать копить на пенсию, работник должен будет подать заявку через портал госуслуг или через работодателя, указав название НПФ и ставку отчислений.
- Ставка может быть любой, причем ее можно менять каждый месяц, а от участия в ГПП можно отказаться в течение полугода после первого взноса. Деньги в этом случае вернут.
- Участник ГПП сможет не платить НДФЛ (13%) с перечисленных в систему денег, но в размере не более 6% от своего дохода. Если он захочет откладывать больше, отчисления, превышающие 6% дохода, можно будет включить в социальный налоговый вычет (сейчас максимум 120 000 рублей в год).
- Работодатель сможет софинансировать накопительную часть пенсии работника и вычитать эти расходы из базы по налогу на прибыль — но не более 6% от взносов на ГПП, пишут «Ведомости». К вычету добавится повышающий коэффициент: в первые шесть лет — 1,3, а затем — 1,6.
- Пенсионные выплаты по ГПП (а не основная сумма накоплений) будут подлежать ежегодной индексации на уровень инфляции за предыдущий год.
- Средства, накопленные человеком в ГПП, будут наследоваться на общих основаниях.
Гарантия вкладов в ГПП сводится к фиксации суммы взносов на индивидуальном счете не реже раза в пять лет. Если сумма окажется меньше предыдущей, НПФ придется компенсировать убыток из собственных средств. Если у НПФ отзовут лицензию, Агентство по страхованию вкладов (АСВ) компенсирует всю сумму, пишет РБК.
Оператором ГПП станет Национальный расчетный депозитарий: он будет администрировать и контролировать денежные потоки. Его задача — минимизировать роль работодателя в расчете пенсии, сказал «Ведомостям» человек, близкий к разработчикам законопроекта.
Что не так
Главный вопрос к ГПП — зачем человеку на десятилетия отдавать 6% доходов в систему с негарантированной доходностью, пусть даже ему вернут около 1% зарплаты в виде льгот по НДФЛ. Российские НПФ систематически проигрывают инфляции, к примеру, по итогам 2018 года их совокупная доходность оказалась существенно ниже. В числе альтернативных стратегий — правда, требующих высокой финансовой дисциплины — депозиты, инвестиции в фонды акций и страховые полисы. Их сравнительный анализ можно посмотреть здесь.
Система ГПП остается пенсиями для богатых. По расчетам замдиректора Института социального анализа и прогнозирования РАНХиГС Юрия Горлина, возможность направлять на накопление до 6% от текущего потребления есть у семей с доходом на человека около 40 000–50 000 рублей, что примерно соответствует зарплате в 85 000 рублей, если в семье один ребенок и работающие муж и жена. В 2017 году таких семей было около 7%. При этом две трети россиян в принципе не хотят отчислять на пенсию из заработка.
Непонятен срок выплаты — сейчас в законопроекте прописано, что выплата накопленных средств будет производиться в течение 15 лет после наступления пенсионного возраста. Вокруг этого пункта идут дискуссии, отмечает РБК.
Контекст. ГПП — уже третья итерация новой российской накопительной пенсионной системы.
- Предыдущая попытка — придуманный в 2016 году индивидуальный пенсионный капитал (ИПК) — подразумевал отчисления в НПФ с зарплат по умолчанию.
- ИПК оказался проектом сложной судьбы: сначала его обсуждение отложили из-за повышения пенсионного возраста, потом его тормозили разногласия в правительстве. Основным камнем преткновения стала как раз недобровольность подключения: Минфин и ЦБ предлагали автоподписку, социальный блок правительства был против.
- Строго добровольный принцип участия поддержал лично Владимир Путин. После этого появился промежуточный проект «гарантированного пенсионного продукта», а позднее и ГПП.
Что мне с этого?
Новая пенсионная система даже в варианте ГПП выглядит не слишком привлекательно: среднему россиянину она не нужна или недоступна, а финансово грамотные и обеспеченные уже нашли для себя альтернативные способы накоплений. Реформа накопительных пенсий далась бы намного легче, если бы прежняя система не была разрушена заморозкой.