Иностранные компании в России в 2023 году заплатили больше налогов, чем до войны, — исследование
The Bell
За последние несколько лет огромное количество зарубежного бизнеса покинуло Россию. Но в стране осталось более тысячи иностранных компаний, которые заплатили налогов в российский бюджет на миллиарды долларов.
Что случилось?
Из-за вторжения России в Украину сотни международных компаний покинули российский рынок, во многих случаях продав свои активы местному бизнесу или отдельным предпринимателям. Но в то же время большинство иностранных компаний предпочли остаться в России. С момента начала войны их выручка сократилась, но налог на прибыль, который они заплатили в российский бюджет, существенно вырос, говорится в исследовании Киевской школы экономики, авторы которого изучили статистику за период 2021–2023 годов.
В довоенном 2021 году в России работали 1510 иностранных компаний с активами на местном рынке, по итогу 2023 года их число сократилось до 1131. Такую умеренную динамику авторы исследования объясняют тем, что половина зарубежного бизнеса отказалась уходить с российского рынка, другие же столкнулись с трудностями при выходе. Согласно закону, иностранным компаниям теперь нужно получать специальное разрешение правительства России на продажу активов. В последнее время правила и вовсе ужесточились: дисконт при продаже иностранцами активов в России вырос с 50 до 60% от рыночной стоимости, а взнос в бюджет при таких сделках — с 15 до 35%. Поскольку с весны власти почти перестали выдавать разрешения, образовался значительный пул из как минимум десятка зависших соглашений.
Общая выручка зарубежных компаний в России упала с $318 млрд в 2021 году до $193 млрд в 2023-м. Больше всего доходы сократились у бизнеса, который объявил об уходе с российского рынка, но пока не завершил его. В таком режиме ожидания компании часто сокращают активность, замораживают инвестиции, выставляют свои активы на продажу или ждут одобрения российских властей для этого, объясняют авторы исследования. У этой группы доходы сократились с $80,8 млрд до $17,8 млрд.
Следом идут компании, которые завершили выход с рынка, — их выручка упала с $99,5 млрд до $44,5 млрд. У этой группы падение доходов оказалось меньше, чем у той, которая объявила о выходе с российского рынка, поскольку новые владельцы часто пытаются перезапустить приобретенные активы, если предыдущий собственник при выходе не ликвидировал юридическое лицо, объясняют экономисты.
Меньше всего, ожидаемо, потеряли те, кто остался в России. Их доходы сократились с $138,6 млрд в 2021 году до $131,9 млрд в 2023 году.
По итогу 2023 года зарубежный бизнес в России получил прибыль в размере $16,7 млрд, что на $1,5 млрд больше, чем годом ранее, но на $1,7 млрд меньше, чем в 2021 году. Авторы отдельно отмечают в работе, что иностранные компании, которые остались на российском рынке, за годы войны увеличили прибыль по сравнению с последним довоенным годом. Если в 2021 году прибыль составила $7,7 млрд, в последующие годы она выросла до $11,8 млрд и $11,7 млрд соответственно. Одно из возможных объяснений такой динамики может заключаться в том, что те, кто остался, выиграл от менее конкурентной среды, поскольку те, кто либо покинул рынок, либо был в процессе выхода, прекратили свою деятельность и остановили траты на маркетинг и инвестиции.
За два года войны больше всего выручка сократилась у компаний из США и Германии. Если в 2021 году доходы американского и немецкого бизнеса на российском рынке превысили $63 млрд и $52 млрд соответственно, к 2023 году они упали до $40 млрд и $21 млрд.
Китайские компании, воспользовавшись уходом из России западных конкурентов, наоборот, нарастили доходы с $10 млрд до $23 млрд. Самым ярким примером авторы исследования называют автомобильный сектор. Доходы таких автопроизводителей из Китая, как Haval Motor и Chery Automobile, выросли примерно в пять и восемь раз соответственно.
Тот факт, что зарубежный бизнес в военное время сохранил стабильную прибыль, позволил российскому бюджету продолжать пополняться в том числе и за его счет. На фоне ужесточившегося налогового давления (например, в прошлом году в России для крупного бизнеса ввели налог на сверхприбыль) иностранные компании в прошлом году заплатили даже больше налогов, чем до войны. В 2023 году они перечислили в бюджет $6,4 млрд, что на $120 млн меньше, чем в 2022 году, но на $1 млрд больше, чем в 2021-м.
$1,78 млрд в прошлом году заплатили 10 крупнейших зарубежных компаний, среди которых был австрийский банк «Райффайзен» ($491 млн), китайский автопроизводитель Chery Automobile ($222 млн), американская табачная компания Philip Morris ($220 млн), японский табачный гигант Japan Tobacco International ($182 млн), UniCredit Bank ($154 млн), входящий в одноименную итальянскую банковскую группу, американская продуктовая корпорация PepsiCo ($135 млн), французская компания-ритейлер Leroy Merlin ($125 млн), американский пищевой производитель Mars ($99 млн), национализированная Россией немецкая энергетическая компания Uniper SE ($79 млн) и венгерский «OTP Банк» ($69 млн).
Узнайте больше
Большая распродажа, которую устроили бегущие из страны иностранные инвесторы, дала возможности для обогащения не только проверенным временем и лояльным Владимиру Путину олигархам и его друзьям. Настоящими «новыми русскими» становятся бизнесмены среднего звена. Дешево купив предприятия, которые иностранные инвесторы развивали годами, они сразу надеются перепрыгнуть в высшую лигу. В начале года мы опубликовали рейтинг покупателей активов ушедших из России иностранных компаний — узнайте, кто оказался на первом месте.