BVI раскрыли ужесточенные требования к офшорам

НАСТОЯЩИЙ МАТЕРИАЛ (ИНФОРМАЦИЯ) ПРОИЗВЕДЕН И РАСПРОСТРАНЕН ИНОСТРАННЫМ АГЕНТОМ THE BELL ЛИБО КАСАЕТСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА THE BELL. 18+

Британские Виргинские острова (BVI), одна из самых популярных в России офшорных юрисдикций, наконец подробно объяснили ужесточенные с этого года требования к офшорным компаниям. Они оказались неприятными, но не такими жесткими, как опасался бизнес: требования российской ФАС — намного большая головная боль, пишут «Ведомости».

Что изменилось

По новым правилам компания до конца 2019 года должна начать вести реальную деятельность на BVI, а в противном случае или ликвидировать «технический» бизнес, или каждый год доказывать налоговое резидентство в другой стране.

  • Новые правила не коснутся «чистых акционерных холдингов» — то есть компаний, которые владеют только акциями в капитале. 
  • Если у холдинга есть и другие виды инвестиций — например, он выдает займы для финансирования другой компании или покупает облигации, он считается «холдинговым бизнесом» и обязан подтверждать реальную деятельность.
  • Исключения сделаны для инвестфондов и компаний, предоставляющих единичные займы или владеющих частными яхтами, а также занимающихся морскими перевозками как неосновным бизнесом.
  • В число сотрудников можно зачислять сотрудников других компаний, оказывающих услуги бизнесу на BVI.
  • Не прояснены требования к числу сотрудников, подходящему помещению и оборудованию.

За предоставление ложной информации об экономической деятельности может грозить штраф до $75 000 и тюремный срок до пяти лет. Также власти BVI смогут принудительно закрыть компанию.

Чем это грозит

BVI потеряют огромную часть клиентов, сказал «Ведомостям» старший партнер ITS Wealth Management Алексей Илюхин: новые правила невыполнимы при том количестве компаний, которые присутствуют на BVI. По его мнению, бизнес массово перетечет в холдинговые страны, например Люксембург, к которым нет претензий со стороны ЕС.

По мнению другого эксперта, партнера International Tax Associates B.V. Рустама Вахитова, трудности будут только у компаний, которые не делали вообще ничего. Для российских групп требования BVI гораздо мягче, чем требования ФНС, например, к фактическому праву на доход, считает эксперт.

Контекст. Популярные у российского бизнеса офшоры начали принимать законы, требующие от компаний реально вести бизнес на их территориях, после угроз со стороны ЕС. В декабре 2017 года Совет ЕС опубликовал перечень более чем из 40 стран, включая BVI, налогообложение которых недостаточно прозрачно. Смена правил на BVI происходила на фоне оттока туда российских офшоров с Кипра после того, как США повысили требования к прозрачности банков острова.

Скопировать ссылку

Памяти спецкора The Bell Ирины Панкратовой

Вчера вечером умерла Ирина Панкратова, журналистка, единственный и бессменный с 2019 года расследователь The Bell. Последние полгода Ира тяжело болела, но сражалась, как она умела, до последнего.

Российская экономика на грани рецессии, новый кремлевский протекционизм и куда текут умные деньги

Российская экономика, которая еще в конце 2024 года росла на 4,5% в год, к лету 2025-го не просто замедлила рост, но и оказалась на грани рецессии, показывают последние данные. Спад затронул не только гражданские сектора промышленности, но и связанные с ОПК. Эта ситуация ставит российские власти перед неприятным выбором в дальнейшей экономической политике.

Рассылки The Bell стали платными. Подписывайтесь!

НАСТОЯЩИЙ МАТЕРИАЛ (ИНФОРМАЦИЯ) ПРОИЗВЕДЕН И РАСПРОСТРАНЕН ИНОСТРАННЫМ АГЕНТОМ THE BELL ЛИБО КАСАЕТСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНОСТРАННОГО АГЕНТА THE BELL. 18+

Идеальный нефтяной шторм. Почему Путину перестало везти с ценами на нефть?

Владимиру Путину всегда везло с ценами на нефть. Но на четвертый год войны удача от него, кажется, отвернулась. Нефтяной рынок попал в идеальный шторм, нефтегазовые доходы российского бюджета падают, а расходы России на войну — только растут. Что происходит с ценами на нефть и стоит ли рассчитывать на отскок?